Податкова накрила ПДВ-махінаторів

Податкова міліція виявила факт незаконного відшкодування з бюджету податку на додану вартість.

Співробітники управління податкової міліції ДПА в Чернігівській області в ході операції «Фірма» виявили факт злочину з боку громадян України, які займались перерахуванням безготівкових грошових коштів.

Перерахування здійснювалося за ніби-то придбані товарно–матеріальні цінності з поточного банківського рахунку діючого суб’єкта господарської діяльності на поточні банківські рахунки підприємств нашої держави.

В подальшому ці кошти знімались готівкою та повертались до рук «махінаторів», забезпечуючи тим самим штучне право цього підприємства на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств.

Також міліціонерами-податківцями встановлено, що задіяні підприємства зареєстровані на підставних осіб. Фактично фінансово-господарську діяльність вищезазначені підприємства не здійснюють, а використовуються для незаконного переведення грошових коштів у готівку та забезпечення штучного права підприємств – легальних платників податків на формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств.

Відносно осіб порушена кримінальна справа за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України. Адже, умисне ухилення від сплати податків на додану вартість та на прибуток на загальну суму 1 млн. 651 тис. грн. згідно зі статтею 212 Кримінального кодексу України кваліфікується як ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

З метою відшкодування завданих державі збитків встановлено майно підприємства на загальну суму близько 1 млн. грн., на розрахунковому рахунку заблоковані кошти в сумі близько 16 тис. грн. Вирішується питання про накладення арешту.

Відділ масово-роз’яснювальної роботи
та звернень громадян ДПА в області