Як податківці «ями» закопували

Одним з важливих напрямків діяльності податкової міліції міста є протидія т.зв. „податковим ямам” – фіктивним фірмам, створеним заради злочинної діяльності.

Відпрацьовуються підприємства, які мають розбіжності між податковими зобов’язаннями та податковим кредитом з ПДВ. Результатом цієї нелегкої та копіткої праці є скорочення кількості таких суб’єктів господарювання на 102 одиниці.

Про це «Високому Валу» повідомив Сергій Бойко, перший заступник начальника, начальник ГВПМ ДПІ у м. Чернігові.

Суму розбіжностей між податковим кредитом і зобов’язаннями за цей період скорочено майже на 2,7 млн.грн.

У результаті аналізу господарської діяльності «податкових ям» та «вигодонабувачів» за 9 місяців 2009 року донараховано ПДВ на суму 24,5 млн.грн., у тому числі: основного платежу – 19,1млн.грн., штрафних санкцій – 5,4 млн.грн., зменшено бюджетне відшкодування на 61,5 тис.грн.

У ході проведення операції «Яма» порушено 3 кримінальні справи.

Також при опрацюванні розшифровок податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ у розрізі контрагентів було проведено аналіз результатів автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту та відібрано для самостійного відпрацювання 5 підприємств, що зареєстровані на території обслуговування з 2009 року та перейшли з інших ДПІ.

У підсумку виявлено „податкову яму”, донараховано ПДВ в сумі 5,2 млн. грн. та штрафних санкцій 0,25 млн. грн.

Порушено 7 кримінальних справ у відношенні посадових осіб підприємств-«вигодонабувачів» з сумою розбіжностей 3,4 млн. грн.